云南省屬國(guó)有重要骨干企業(yè)——云南省能源投資集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“云南能投集團(tuán)”)深陷“華信系”資金陷阱，在“華信系”崩盤前，云南能投集團(tuán)旗下公司利用各種交易方式，涉嫌違規(guī)向“華信系”輸送約26.8億元資金。云南能投集團(tuán)的上述26.8億元巨額資金面臨無(wú)法收回的巨大風(fēng)險(xiǎn)。目前卻無(wú)人對(duì)此承擔(dān)責(zé)任。

　　北方石油被華信控制后成虛假貿(mào)易平臺(tái)

　　北方石油于1997年成立，經(jīng)過(guò)20多年的發(fā)展形成了擁有8家全資控股子公司，集國(guó)內(nèi)和國(guó)外油氣勘探開(kāi)發(fā)和油品貿(mào)易及倉(cāng)儲(chǔ)物流、投資、建設(shè)經(jīng)營(yíng)于一體的綜合性化工集團(tuán)企業(yè)，公司擁有《成品油批發(fā)經(jīng)營(yíng)批準(zhǔn)證書》、《原油銷售經(jīng)營(yíng)批準(zhǔn)證書》，2007年4月，北方石油還取得了商務(wù)部成品油(燃料油)非國(guó)營(yíng)貿(mào)易的進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格。

　　在2015年，北方石油位于緬甸的石油項(xiàng)目和位于江蘇省靖江市的油庫(kù)項(xiàng)目相繼上馬，這兩個(gè)重資產(chǎn)項(xiàng)目累計(jì)投資達(dá)10億多元，這使得北方石油的資金鏈頗為緊張。

　　經(jīng)人介紹，當(dāng)時(shí)還是北方石油實(shí)際控制人的李立，結(jié)識(shí)了中國(guó)華信能源有限公司董事局主席葉簡(jiǎn)明。李立向《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者表示，當(dāng)時(shí)覺(jué)得“華信是世界500強(qiáng)企業(yè)，當(dāng)時(shí)也在各地尋求合作伙伴，感覺(jué)葉簡(jiǎn)明還是一個(gè)比較爽快的人，我們之間的談判很直接也很順利”，雙方談及了北方石油面臨的資金缺口以及與華信的合作等議題。

　　2015年9月24日，北方石油與上海華信國(guó)際集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“上海華信”)簽訂《戰(zhàn)略合作協(xié)議》，約定上海華信方面以6億價(jià)格收購(gòu)李立持有的北方石油60%股權(quán)，其中2億元用于支付北方石油在金融機(jī)構(gòu)的借款、2億元為北方石油提供流動(dòng)資金、2億元作為股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付給李立;北方石油剩余40%股權(quán)仍由李立的關(guān)聯(lián)方陜西聯(lián)安能源管理有限公司(以下簡(jiǎn)稱聯(lián)安公司)持有。

　　此后，上海華信以“虛假注資”“債務(wù)重組”“增資”等方式由其關(guān)聯(lián)公司上海峽云創(chuàng)富股權(quán)投資基金有限公司、上海浦和企業(yè)管理有限公司控股北方石油，并派駐管理團(tuán)隊(duì)實(shí)際控制北方石油。

　　在上海華信的關(guān)聯(lián)方獲得了北方石油的控股權(quán)之后，并未按照約定向原股東李立支付股權(quán)對(duì)價(jià)款，只是以轉(zhuǎn)入“借款”的形式將2億流動(dòng)資金打入北方石油，此后，上海華信利用實(shí)際控制北方石油的優(yōu)勢(shì)，通過(guò)四筆轉(zhuǎn)賬將2億元資金轉(zhuǎn)回至上海華信和其關(guān)聯(lián)方。

　　自2015年11月華信系控股北方石油之后，李立雖然還是北方石油董事長(zhǎng)，但整個(gè)公司由華信系管控。北方石油法律顧問(wèn)王磊向《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者介紹，“后來(lái)發(fā)現(xiàn)，在那期間，上海華信以北方石油為平臺(tái)進(jìn)行騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證等非法融資，非法融資款到賬北方石油后又立即指令北方石油以虛假貨款、高價(jià)購(gòu)買股權(quán)等方式轉(zhuǎn)到上海華信體系的公司。”

　　本報(bào)記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，華信系控股北方石油之后，因北方石油擁有大量做石油貿(mào)易所需的儲(chǔ)油設(shè)施，北方石油遂成為華信系一個(gè)很重要的貿(mào)易平臺(tái)，這些貿(mào)易大多數(shù)都是沒(méi)有真實(shí)貿(mào)易背景的虛假貿(mào)易，目的是通過(guò)這些貿(mào)易做大“華信系”的銷售收入和現(xiàn)金流。

　　比如，2017年5月24日，上海華信虛構(gòu)與長(zhǎng)城石化(營(yíng)口)有限公司(以下簡(jiǎn)稱長(zhǎng)城石化公司)《購(gòu)銷合同》，交易數(shù)量為34890噸;2017年7月5日，上海華信虛構(gòu)與黑龍江海亦控股有限公司《購(gòu)銷合同》，交易數(shù)量為36158.221噸，2017年12月11日，雙方簽訂《補(bǔ)充協(xié)議》變更貨到驗(yàn)收后365天內(nèi)付款;2017年7月31日，上海華信虛構(gòu)與深圳雨安石化有限公司《購(gòu)銷合同》，交易數(shù)量為21500噸，2017年10月9日雙方又簽訂《購(gòu)銷合同》，交易數(shù)量為20700噸。上述所有《購(gòu)銷合同》約定的交付地點(diǎn)均為北方石油旗下的聯(lián)合安能石化有限公司(以下簡(jiǎn)稱聯(lián)合安能公司)，約定購(gòu)買油品均為輕質(zhì)燃料油等。上述長(zhǎng)城石化公司等三家公司系上海華信關(guān)聯(lián)方設(shè)立的空殼公司，沒(méi)有實(shí)際業(yè)務(wù)，唯一的任務(wù)是聽(tīng)從上海華信的指令，簽署各類虛假合同、接收轉(zhuǎn)出融資款。

　　根據(jù)上海華信遺留在聯(lián)合安能公司資料顯示，2016年底油庫(kù)剩余油品約2000余噸，2017年聯(lián)合安能公司燃料油、柴油、輕循環(huán)油共計(jì)入庫(kù)約61332噸，2018年沒(méi)有入庫(kù)油品，聯(lián)合安能公司存儲(chǔ)量遠(yuǎn)沒(méi)有達(dá)到上述三家公司購(gòu)銷合同的交易量。2016年、2017年、2018年，聯(lián)合安能公司出庫(kù)的貨主也沒(méi)有上述三家公司。更令人震驚的是，作為北方石油小股東的聯(lián)安公司，在上海華信危機(jī)爆發(fā)迫于無(wú)奈接管北方石油后發(fā)現(xiàn)，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，上海華信在聯(lián)合安能公司發(fā)生虛擬油品交易量高達(dá)1200萬(wàn)噸，約是實(shí)際交易量的190倍，而這些虛擬油品交易量都是在華信計(jì)劃執(zhí)行局安排指令下進(jìn)行?？梢钥闯?，上海華信與上述長(zhǎng)城石化公司等三公司之間并沒(méi)有真實(shí)購(gòu)銷行為，交易系偽造和虛構(gòu)。

　　云南能投涉嫌違規(guī)向華信輸送巨額資金

　　“華信系”通過(guò)虛假貿(mào)易做大企業(yè)銷售收入的主要目的是便于在市場(chǎng)融資。云南能投集團(tuán)旗下公司就深陷這騙局當(dāng)中，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，云南能投集團(tuán)旗下公司涉嫌違規(guī)向“華信系”輸送約26.8億元資金。

　　本報(bào)記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，利用“華信系”的虛假貿(mào)易，上海華信首先騙取了云南能投集團(tuán)旗下云能商業(yè)保理(上海)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“云能保理”)約10億元保理款。

　　2017年12月28日，云能保理與上海華信簽訂兩份《公開(kāi)型無(wú)追索權(quán)國(guó)內(nèi)保理合同》，合同約定上海華信對(duì)長(zhǎng)城石化公司、黑龍江海亦控股有限公司應(yīng)收賬款3.1億元及上海華信對(duì)深圳雨安石化有限公司的應(yīng)收賬款1.9億元轉(zhuǎn)讓給云能保理，申請(qǐng)保理融資合計(jì)5億元。同日，上海華信向三公司分別送達(dá)了《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知》，三公司均于當(dāng)日簽署《回執(zhí)》，回復(fù)按要求支付購(gòu)銷合同款項(xiàng)，云能保理向上海華信放款。

　　此外，《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，2017年11月28日，云能保理與金磚國(guó)際貿(mào)易(襄陽(yáng))有限公司簽署的《公開(kāi)型有追索權(quán)國(guó)內(nèi)保理合同》，云能保理支付了2億給“華信系”公司;2017年12月29日，云能保理與上海華信簽署的《公開(kāi)型無(wú)追索權(quán)國(guó)內(nèi)保理合同》，云能保理再支付資金3億元。

　　記者從保理行業(yè)專業(yè)人士處了解到，云能保理跟上海華信的前述簽約及履行流程，均與保理業(yè)務(wù)行業(yè)慣例不符，涉嫌違規(guī)操作。

　　2017年4月28日，中國(guó)服務(wù)貿(mào)易協(xié)會(huì)商業(yè)保理專業(yè)委員會(huì)發(fā)布的《商業(yè)保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理操作指引》規(guī)定，商業(yè)保理公司應(yīng)進(jìn)行盡職調(diào)查，盡職調(diào)查指的是商業(yè)保理公司為確保交易安全、降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，指派公司調(diào)查人員按專業(yè)的執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和執(zhí)業(yè)操守，對(duì)標(biāo)的應(yīng)收賬款的債權(quán)人和債務(wù)人的資信狀況及其相互間的交易活動(dòng)等進(jìn)行全面、細(xì)致調(diào)查并出具調(diào)查分析報(bào)告。

　　云能保理向“華信系”融出的巨額資金分文未予收回，云能保理將保理融資十倍杠桿全部用于“華信系”后，已經(jīng)很難通過(guò)保理業(yè)務(wù)再給“華信系”融出資金，云南能投集團(tuán)旗下公司隨即又采取定向資管計(jì)劃的方式向華信輸送資金3.8億元。

　　2018年1月22日，云能融資租賃(上海)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“云能租賃”)以“定向資金管理計(jì)劃”方式，受讓上海華信關(guān)聯(lián)公司虛假應(yīng)收賬款收益權(quán)的資產(chǎn)管理合同，再次支付融資款3.8億元給“華信系”公司。

　　除了通過(guò)“保理業(yè)務(wù)”和“資管計(jì)劃”的方式向華信系提供資金外，云南能投集團(tuán)旗下企業(yè)還通過(guò)“貿(mào)易預(yù)付款”的方式向“華信系”公司提供巨額資金。

　　2016年12月19日，云南能投集團(tuán)和上海華信成立合資公司云能投(上海)能源開(kāi)發(fā)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“云能投能源公司”)，雙方各持股50%，該公司注冊(cè)資金為10億元，云南能投集團(tuán)在2017年1月將5億元注冊(cè)資金出資到位。

　　2017年12月2日至2018年1月17日，云能投能源公司與上海華信關(guān)聯(lián)公司短時(shí)間、高頻次簽訂了10多份《購(gòu)銷合同》。記者了解到，云能投能源公司涉嫌在上述《購(gòu)銷合同》 “未進(jìn)行貨物運(yùn)輸、交付、驗(yàn)收”的情況下，甚至不惜向云南能投集團(tuán)借款8億，向“華信系”公司支付13億元的采購(gòu)款，以此進(jìn)行資金輸送，致使云能投能源公司瀕臨破產(chǎn)。

　　作為云南省特大型國(guó)有企業(yè)，云南能投集團(tuán)旗下公司為何在當(dāng)初不計(jì)風(fēng)險(xiǎn)給華信提供巨額資金?甚至因疏于合規(guī)審核的違規(guī)操作，以至于給國(guó)有企業(yè)造成如此大的損失?

　　3月28日，云能保理總經(jīng)理?xiàng)铒w(同時(shí)兼任云能融資租賃總經(jīng)理和云能投能源公司董事長(zhǎng))在接受本報(bào)記者采訪時(shí)表示：我們公司在做這些業(yè)務(wù)時(shí)，做到了應(yīng)該有的市場(chǎng)化調(diào)查手段，管控也是到位的。云能投能源公司是董事長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，該公司的總經(jīng)理是華信派的，這些業(yè)務(wù)也是在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)操作的。記者也聯(lián)系云南能投集團(tuán)時(shí)任董事長(zhǎng)段文泉，段也并未給予記者回應(yīng)。

　　與此同時(shí)，云南能投集團(tuán)相關(guān)人士也向《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者承認(rèn)，公司在與華信的業(yè)務(wù)合作時(shí)，業(yè)務(wù)操作層面確實(shí)存在瑕疵。

　　云南能投26億元難收回誰(shuí)該承擔(dān)責(zé)任

　　“華信系”問(wèn)題爆發(fā)后，“華信系”委派的人員從北方石油辦公樓一夜之間全部撤走。之后，上海華信向北方石油多次發(fā)送《確認(rèn)函》，稱北方石油欠付上海華信十幾億元的高額債務(wù)。

　　當(dāng)時(shí)，一直被邊緣化的北方石油董事長(zhǎng)李立意識(shí)到問(wèn)題的嚴(yán)重性，在“華信系”人員撤走后，李立開(kāi)始接管北方石油，2019年7月，北方石油組織包括審計(jì)師、會(huì)計(jì)師、律師組成的專業(yè)人員團(tuán)隊(duì)，對(duì)北方石油與上海華信的所有賬務(wù)進(jìn)行審計(jì)并出具了《法律意見(jiàn)書》，該《法律意見(jiàn)書》認(rèn)為：自2015年9月24日起上海華信開(kāi)始介入北方石油的事務(wù)，到2015年11月18日，北方石油的“決策、管理、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人員”等全部由上海華信掌控，北方石油正式納入中國(guó)華信和上海華信在全國(guó)“華信系”中的一級(jí)公司管理;上海華信利用對(duì)北方石油的實(shí)際控制，涉嫌從事了一系列“不具有合理的商業(yè)目的”的行為，其中包括巨額的資金流入和流出，據(jù)查，自2015年9月24日起至2018年2月28日，流入資金合計(jì)約237億元，流出資金合計(jì)約239.8億元。

　　李立對(duì)本報(bào)記者說(shuō)：“也就是說(shuō)，2015年9月24日至2018年2月28日，華信管控北方石油期間，北方石油不欠上海華信任何資金。”

　　與此同時(shí)，對(duì)于上海華信關(guān)聯(lián)方在購(gòu)買其北方石油股權(quán)沒(méi)有支付轉(zhuǎn)讓款一事，李立起訴上海華信等有關(guān)方。2019年11月11日，西安市中級(jí)人民法院(2019)陜01民終12907號(hào)民事判決書判定：北方石油、上海華信等三公司配合，將其關(guān)聯(lián)方持有北方石油的股權(quán)變更至李立名下。

　　對(duì)于上海華信以北方石油為平臺(tái)進(jìn)行騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證等非法融資等行為，李立向北方石油公司注冊(cè)地的西安市公安局高新分局報(bào)案。2019年2月28日，西安市公安局高新分局以上海華信涉嫌合同詐騙、騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪刑事立案?jìng)刹椤?/p>

　　2020年3月31日，上海市第三中級(jí)人民法院作出(2020)滬03破9號(hào)之二民事裁定書，宣告上海華信、中國(guó)華信能源有限公司、海南華信國(guó)際控股有限公司、上海華信集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司破產(chǎn)。

　　云南能投集團(tuán)在與華信資金往來(lái)中，最終向華信輸送的資金高達(dá)26.8億元，該資金面臨無(wú)法收回的風(fēng)險(xiǎn)，該資金基本相當(dāng)于云南能投集團(tuán)2020年的凈利潤(rùn)。

　　記者了解到，在葉簡(jiǎn)明被帶走調(diào)查后不久，“華信系”的多個(gè)高管率團(tuán)到云南，隱瞞了葉簡(jiǎn)明被查的信息，向云南有關(guān)方面表態(tài)會(huì)進(jìn)一步加強(qiáng)合作，也同時(shí)提出了資金需求。

　　云南能投集團(tuán)副總裁楊萬(wàn)華對(duì)《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者回應(yīng)：當(dāng)時(shí)的大背景是上海和云南兩省的“滬滇合作”，位于上海的華信集團(tuán)跟云南省國(guó)資委也簽署了相關(guān)合作協(xié)議，云南能投集團(tuán)與華信集團(tuán)的合作正是在這個(gè)大背景下進(jìn)行的;此外，當(dāng)時(shí)華信集團(tuán)是世界500強(qiáng)，是信用評(píng)級(jí)“AAA”企業(yè)，很多大銀行等金融機(jī)構(gòu)都跟它合作，他們自然也就合作了。

　　中國(guó)政法大學(xué)譚秋桂教授給記者分析：隨著“華信系”多家主體公司的破產(chǎn)，深陷華信資金黑洞的云南能投集團(tuán)也迎來(lái)艱難時(shí)刻，其輸送給“華信系”的20多億巨額資金因“華信系”破產(chǎn)清算，面臨無(wú)法收回的風(fēng)險(xiǎn);尤其是，在“華信系”掌門葉簡(jiǎn)明被有關(guān)部門帶走后，云南能投集團(tuán)旗下公司還依然向“華信系”公司輸送了數(shù)億元資金。一個(gè)國(guó)有企業(yè)26.8億元的巨額資金面臨無(wú)法收回的風(fēng)險(xiǎn)，這么大的事情也不是一個(gè)“業(yè)務(wù)過(guò)程中存在瑕疵”可以解釋過(guò)去的，但目前似乎又是誰(shuí)都沒(méi)責(zé)任，那誰(shuí)又該為這個(gè)事情承擔(dān)責(zé)任呢?